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《国有企业基础设施公募REITs的操作》课程提纲 中国社会科学院产业经济学博士 深圳证券交易所金融证券博士后 平安证券投行事业部执行总经理 陆满平 教授 一、基础设施公募REITs的概念 （一）基础设施类REITs （二）基础设施公募REITs 二、基础设施公募REITs的发展现状 三、我国公募REITs试点为何首选基础设施领域？ 四、基础设施公募REITs政策与规则体系 （一）国务院有关基础设施公募REITs的政策； （二）国家发改委、中国证监会等有关基础设施公募REITs的政策； （三）地方政府有关基础设施公募REITs的政策； 案例：苏州工业园区已拥有发行类REITs产品的经验和地方政府专门文件支持 （四）证券交易所有关基础设施公募REITs的规则体系。 五、基础设施公募REITs的操作要点 （一）基础设施公募REITs产品结构设计； （二）基础设施公募REITs产品结构设计的法律性质； （三）基础设施公募REITs对项目准入的要求； （四）基础设施公募REITs中资产资产专项计划（股权、债权）； （五）基础设施公募REITs对原始权益人要求； （六）基础设施公募REITs产品设计案例； （七）基础设施公募REITs法律协议文件体系； （八）基础设施公募REITs主流资产审核要点； （九）基础设施公募REITs中资产转让／划拨、实物出资、新设分立； （十）基础设施公募REITs股债比搭建之专项计划发放股东借款； （十一）基础设施公募REITs股债比搭建之会计制度调整或减资； （十二）基础设施公募REITs财务报表编制相关要求； （十三）基础设施公募REITs申报程序； （十四）基础设施公募REITs全流程梳理； （十五）基础设施公募REITs的发售； （十六）基础设施公募REITs运营要求。 六、基础设施公募REITs发展展望 七、基础设施公募REITs发展展望 八、主要类型基础设施公募REITs案例分析与借鉴 （一）交通基础设施公募REITs案例分析与借鉴； （二）污水及固废处理等环保公募REITs案例分析与借鉴； （三）能源基础设施公募REITs案例分析与借鉴； （四）产业园区公募REITs案例分析与借鉴； （五）仓储物流公募REITs案例分析与借鉴； （六）保障住房公募REITs案例分析与借鉴； （七）百货商场、购物中心、农贸市场等城乡商业网点项目，保障基本民生的社区商业项目等消费类基础设施公募REITs案例分析与借鉴； （八）旅游景区公募REITs案例分析与借鉴； （九）算力基础设施公募REITs案例分析与借鉴。
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